ISA계좌 뜻, 장점, 단점, 만기, 한도

최근 부동산 열기가 가라앉으면서 금융자산에 대한 사람들의 관심이 높아지고 있습니다. 자연스럽게 여러가지 혜택을 가진 ISA계좌에 대한 관심도 점점 높아지고 있습니다. 그래서 오늘은 아직 ISA계좌에 대해 모르시는 분들을 위해 ISA 계좌 뜻부터 장점, 단점, 만기, 한도까지 전부 설명드리겠습니다.

ISA계좌 뜻

ISA는 'Individual Savings Account’의 약자로, '개인종합자산관리계좌’를 의미합니다. ISA는 한 계좌에 예금, 적금, 주식, 펀드, 리츠, 그리고 ELS와 DLS 같은 파생결합증권을 포함하여 여러 금융 상품을 포함할 수 있으며, 이로 인해 '만능통장’으로 불리기도 합니다.

 

ISA계좌 장점

ISA 의 가장 큰 장점은 비과세와 분리과세입니다. 개인자산종합저축계좌라는 이름에서부터 알 수 있듯이, 개인이 투자하는 금융상품에서 발생하는 이자나 배당소득에 대해 세금을 부과하지 않거나 덜 부과합니다. 일반적으로 이자소득이나 배당소득이 발생하면 15.4% 의 세금을 원천징수로 내게 됩니다. 그러나 ISA 에서는 200만원의 수익이 발생해도 세금을 납부하지 않으며 200만원을 넘는 수익에 대해서도 9.9%의 낮은 세율로 과세되죠.

 

게다가 이런 혜택을 소득과 재산 규모에 관계없이 누구가 가입하여 누릴 수 있다는 특징도 있습니다. 원금의 경우 가입도중 인출이 가능하기에 급하게 자금이 필요한 경우 가입 자체를 해지하지 않고도 자금을 융통할 수 있습니다.

 

참고로 본인의 근로소득이 5,000만원 이하인 경우 비과세 한도가 2배인 서민형 ISA 계좌 가입이 가능합니다. 서민형 ISA 계좌의 경우 최대 400만원의 이자배당수익까지 비과세 되니 가입조건이 되시면 반드시 서민형 ISA계좌로 가입하셔야 합니다.

 

ISA계좌 단점

ISA계좌는 혜택을 받기 위해서는 반드시 3년 이상을 유지해야 합니다. 3년 이내에 해지하게 되면 기대했던 혜택들을 받을 수 없게 됩니다. 원금의 경우 중도인출해서 사용할 수 있지만 투자 이익금에 대해서는 해지하지 않고서는 중도인출 할 수 없습니다.

 

또한 3년 이내에 2,000만원 이상의 이자소득 또는 배당소득을 받은 금융종합소득과세자의 경우 ISA 계좌 가입을 할 수 없으며 혜택을 받을 수 없습니다.

 

ISA계좌 한도

ISA 계좌 납입한도는 1년에 2,000만원 이내로 계좌 전체로는 1억원까지만 넣을 수 있습니다.